「ＳＤＧｓサステナビリティ・リンク・ローン」によるＬＢＯローンの協力について～ＬＢＯローンをＳＬＬで取り組んだ当行第１号案件～
株式会社 横浜銀行２０２２年１０月３日
「ＳＤＧｓサステナビリティ・リンク・ローン」によるＬＢＯローンの協力について
～ＬＢＯローンをＳＬＬで取り組んだ当行第１号案件～
コンコルディア・フィナンシャルグループの横浜銀行（代表取締役頭取 片岡 達也、以下「当行」）は、ベーシック・キャピタル・マネジメント株式会社（代表取締役社長 金田 欧奈、以下「ＢＣＭ」）が運営するファンド（みのり３号投資事業有限責任組合）による、チョコレートデザイン株式会社（代表取締役 八木 克尚、以下「同社」）の株式取得に際し、「ＳＤＧｓサステナビリティ・リンク・ローン」（以下「ＳＬＬ」 ※１）によるＬＢＯ（※２）ローンにて資金協力をおこないましたので、お知らせします。なお、本件は当行がＳＬＬによるＬＢＯローンを取り組んだ第１号案件です。
同社は「チョコレートで世界を幸せにする」という経営理念を２０００年の設立当初から掲げ、２００８年にはすべての原料をフェアトレードチョコレート（※３）に変更し、フェアトレードチョコレートの市場への浸透に取り組んできました。今回、同社はＢＣＭの有する知見・ネットワークを経営に取り入れることでさらなる成長・飛躍に向けた取り組みを進めていきます。また、ＬＢＯローンをＳＬＬとし、ＢＣＭおよび当行と協調して「サステナビリティ・パフォーマンス・ターゲット」（以下「ＳＰＴｓ」）を設定することで、同社が提供するフェアトレードチョコレートを市場に浸透させていくための活動を一層推し進め、原産国におけるサステナブル社会の実現への貢献および企業価値の向上をめざしていきます。
なお、本ローンの融資フレームワークは、国内外で策定されている各種原則・ガイドライン等に対する整合性について、株式会社日本格付研究所のオピニオンを取得しており、ＢＣＭおよび同社は、外部評価機関の評価を取得する場合に準じたスキームとして、フェアトレードカカオの普及活動をはじめとするＳＤＧｓへの取り組みをステークホルダーに訴求することができます。
当行は今後も、サステナブルファイナンスへの積極的な取り組みを通じて、多様な資金調達ニーズに応えるとともに、地域社会の持続的な発展に貢献していきます。
（※１）環境課題や社会的課題の解決に向けたサステナビリティ活動の目標値として、ＳＰＴｓをお客さまが設定し、その達成度合いに応じて借り入れ条件が変動する仕組みの融資商品です。当行はＳＬＬの提供を通じて、お客さまにＳＰＴｓ達成に向けた動機付けを促し、お客さまのサステナビリティ経営を支援するとともに、地域企業の持続的成長に貢献します。
（※２）ＬＢＯとはＬｅｖｅｒａｇｅｄ Ｂｕｙｏｕｔの略であり、株式取得に際し借入金等を活用する、Ｍ＆Ａ手法のひとつです。本件ではＬＢＯローンを通じ、同社の成長に資する支援を実施しました。
（※３）適正価格で公正に取引をしたカカオを使って作られたチョコレートのことです。適正価格での取引により生産者の経済的自立を支援する、社会的問題の解決を図る取り組みの一環です。
【本ローンの概要】
貸出先 チョコレートデザインホールディングス株式会社（ＳＰＣ）
事 業 会 社 チョコレートデザイン株式会社（同社）
スポンサー
ベーシック・キャピタル・マネジメント株式会社（ＢＣＭ）が運営するファンド
（みのり３号投資事業有限責任組合）
契約日 ２０２２年９月２７日（火）
実行日 ２０２２年９月３０日（金）
Ｓ Ｐ Ｔ ｓ フェアトレードチョコレートの市場浸透を測るための指標
資 金 使 途 チョコレートデザイン株式会社の株式取得資金、事業用運転資金等
第三者評価機関 株式会社日本格付研究所
【スキーム図】
以 上
「ＳＤＧｓサステナビリティ・リンク・ローン」によるＬＢＯローンの協力について
～ＬＢＯローンをＳＬＬで取り組んだ当行第１号案件～
コンコルディア・フィナンシャルグループの横浜銀行（代表取締役頭取 片岡 達也、以下「当行」）は、ベーシック・キャピタル・マネジメント株式会社（代表取締役社長 金田 欧奈、以下「ＢＣＭ」）が運営するファンド（みのり３号投資事業有限責任組合）による、チョコレートデザイン株式会社（代表取締役 八木 克尚、以下「同社」）の株式取得に際し、「ＳＤＧｓサステナビリティ・リンク・ローン」（以下「ＳＬＬ」 ※１）によるＬＢＯ（※２）ローンにて資金協力をおこないましたので、お知らせします。なお、本件は当行がＳＬＬによるＬＢＯローンを取り組んだ第１号案件です。
同社は「チョコレートで世界を幸せにする」という経営理念を２０００年の設立当初から掲げ、２００８年にはすべての原料をフェアトレードチョコレート（※３）に変更し、フェアトレードチョコレートの市場への浸透に取り組んできました。今回、同社はＢＣＭの有する知見・ネットワークを経営に取り入れることでさらなる成長・飛躍に向けた取り組みを進めていきます。また、ＬＢＯローンをＳＬＬとし、ＢＣＭおよび当行と協調して「サステナビリティ・パフォーマンス・ターゲット」（以下「ＳＰＴｓ」）を設定することで、同社が提供するフェアトレードチョコレートを市場に浸透させていくための活動を一層推し進め、原産国におけるサステナブル社会の実現への貢献および企業価値の向上をめざしていきます。
なお、本ローンの融資フレームワークは、国内外で策定されている各種原則・ガイドライン等に対する整合性について、株式会社日本格付研究所のオピニオンを取得しており、ＢＣＭおよび同社は、外部評価機関の評価を取得する場合に準じたスキームとして、フェアトレードカカオの普及活動をはじめとするＳＤＧｓへの取り組みをステークホルダーに訴求することができます。
当行は今後も、サステナブルファイナンスへの積極的な取り組みを通じて、多様な資金調達ニーズに応えるとともに、地域社会の持続的な発展に貢献していきます。
（※１）環境課題や社会的課題の解決に向けたサステナビリティ活動の目標値として、ＳＰＴｓをお客さまが設定し、その達成度合いに応じて借り入れ条件が変動する仕組みの融資商品です。当行はＳＬＬの提供を通じて、お客さまにＳＰＴｓ達成に向けた動機付けを促し、お客さまのサステナビリティ経営を支援するとともに、地域企業の持続的成長に貢献します。
（※２）ＬＢＯとはＬｅｖｅｒａｇｅｄ Ｂｕｙｏｕｔの略であり、株式取得に際し借入金等を活用する、Ｍ＆Ａ手法のひとつです。本件ではＬＢＯローンを通じ、同社の成長に資する支援を実施しました。
（※３）適正価格で公正に取引をしたカカオを使って作られたチョコレートのことです。適正価格での取引により生産者の経済的自立を支援する、社会的問題の解決を図る取り組みの一環です。
【本ローンの概要】
貸出先 チョコレートデザインホールディングス株式会社（ＳＰＣ）
事 業 会 社 チョコレートデザイン株式会社（同社）
スポンサー
ベーシック・キャピタル・マネジメント株式会社（ＢＣＭ）が運営するファンド
（みのり３号投資事業有限責任組合）
契約日 ２０２２年９月２７日（火）
実行日 ２０２２年９月３０日（金）
Ｓ Ｐ Ｔ ｓ フェアトレードチョコレートの市場浸透を測るための指標
資 金 使 途 チョコレートデザイン株式会社の株式取得資金、事業用運転資金等
第三者評価機関 株式会社日本格付研究所
【スキーム図】
以 上